365app:集混合机设计开发、生产制造、技术服务于一体的实力厂家,主营365app。

产品销售热线
18885459434

产品销售热线:

18885459434
当前位置:主页 > 服务新闻 >

年报]博时优势C : 博时优势企业3年封闭运作灵活

  基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并

  对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独

  基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2020年3月25日复核了本报告中

  的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基

  5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明错误!未定义书签。

  5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见. 错误!未定义书签。

  8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................. 49

  8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................. 49

  沪深300指数收益率×60%+恒生指数收益率×20%+中债综合财富(总值)指数

  注:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣

  期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

  上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于

  注:本基金的业绩比较基准为:沪深300指数收益率×60%+恒生指数收益率×20%+中债综合财

  富(总值)指数收益率×20%。由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中,需要通过再平衡来使资

  产的配置比例符合基金合同要求,基准指数每日按照60%、20%、20%的比例采取再平衡,再用每

  3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动

  自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

  注:本基金的基金合同于2019年6月3日生效。按照本基金的基金合同规定,自基金合同生效

  之日起六个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十三条“(二)投资范围”、“(四)投资限

  3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

  注:本基金的基金合同于2019年6月3日生效,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然

  博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是博

  时的使命,“做投资价值的发现者”是博时的理念。截至2019年12月31日,博时基金公司共管理199

  只开放式基金,并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金,以及多个企业年金、职业年

  金及特定专户,管理资产总规模逾10668亿元人民币,剔除货币基金与短期理财债券基金后,博时

  基金公募资产管理总规模逾3270亿元人民币,累计分红逾1206亿元人民币,是目前我国资产管理

  博时旗下权益类基金业绩表现优异,70只产品(各类份额分开计算,不含QDII,下同)2019

  年净值增长率超过30%,38只产品净值增长率超过40%,10只产品净值增长率超过60%,4只产品

  净值增长率超过80%,2只产品净值增长率超过90%;从相对排名来看,62只产品2019年净值增长

  率银河证券同类排名在前1/2,32只产品同类排名在前1/4,13只产品同类排名在前10,2只产品同

  其中,博时回报混合、博时医疗保健混合2019年净值增长率均同类排名第1,博时弘泰定期开

  放混合、博时荣享回报灵活配置定期开放混合(C类) 同类排名第2,博时文体娱乐主题混合、博时

  丝路主题股票(C类)、博时乐臻定期开放混合、博时荣享回报灵活配置定期开放混合(A类)、博时弘

  盈定期开放混合(C类)、博时特许价值混合(A类)、博时中证银联智惠大数据100指数(C类)、博时

  量化平衡混合、博时中证淘金大数据100指数(I类)同类排名分别为第4、第4、第7、第7、第7、

  第8、第8、第10、第10,博时睿利事件驱动灵活配置混合(LOF)、博时鑫泽灵活配置混合(C类)、

  博时裕益灵活配置混合同类排名均在前1/10,博时鑫源灵活配置混合(C类)、博时厚泽回报灵活配置

  混合(C类)、博时互联网主题灵活配置混合、博时新兴消费主题混合、博时沪港深优质企业灵活配置

  混合(C类)、博时鑫泽灵活配置混合(A类)、博时鑫源灵活配置混合(A类)、博时创新驱动灵活配置

  混合(C类)、博时颐泰混合(A类)、博时新起点灵活配置混合(C类)、博时新兴成长混合、博时颐泰

  混合(C类)、博时新起点灵活配置混合(A类)、博时厚泽回报灵活配置混合(A类)、博时鑫瑞灵活配

  置混合(C类)、博时战略新兴产业混合、博时睿远事件驱动灵活配置混合(LOF)、博时沪港深优质企

  业灵活配置混合(A类)、博时策略灵活配置混合等产品2019年来净值增长率同类排名均在前1/4。此

  外,博时裕隆灵活配置混合、博时主题行业混合(LOF)、博时汇智回报灵活配置混合、博时外延增长

  主题灵活配置混合、博时产业新动力灵活配置混合(A类)等产品不仅2019年业绩表现较好,成立以

  博时固定收益类基金表现同样可圈可点,67只产品(各类份额分开计算,不含QDII,下同)2019

  年净值增长率超过4%,19只产品净值增长率超过6%,8只产品净值增长率超过10%,2只产品净

  值增长率超过30%;从相对排名来看,68只产品2019年净值增长率银河证券同类排名在前1/2,40

  只产品同类排名在前1/4,18只产品同类排名在前1/10,6只产品同类排名前5,1只产品同类排名

  其中,博时安康18个月定期开放债券(LOF)2019年净值增长率同类排名第1,博时安盈债券(A

  类)、博时安盈债券(C类)、博时月月薪定期支付债券、博时转债增强债券(C类)、博时安心收益定期

  开放债券(C类)同类排名分别在第2、第3、第4、第4、第5,博时富瑞纯债债券(A类)、博时转债

  增强债券(A类)、博时信用债券(C类)、博时安心收益定期开放债券(A类)、博时裕顺纯债债券、博

  时合惠货币(B类)、博时信用债券(A/B类) 同类排名分别在第6、第6、第7、第8、第9、第9、第

  9,博时裕腾纯债债券、博时裕泰纯债债券、博时岁岁增利一年定期开放债券、博时裕创纯债债券、

  博时裕盈纯债3个月定期开放债券发起式、博时富祥纯债债券、博时富兴纯债3个月定期开放债券

  发起式、博时信用债纯债债券(A类)、博时信用债纯债债券(C类)同类排名均在前1/10,博时稳健回

  报债券(LOF)(C类)、博时合惠货币(A类)、博时裕安纯债债券、博时稳健回报债券(LOF)(A类)、博

  时合鑫货币、博时聚瑞纯债6个月定期开放债券发起式、博时现金宝货币(B类)、博时现金宝货币(A

  类)、博时外服货币、博时富业纯债3个月定期开放债券发起式、博时安丰18个月定期开放债券(A

  类-LOF)、博时裕盛纯债债券、博时富腾纯债债券、博时天颐债券(A类)、博时宏观回报债券(A/B类)、

  博时安瑞18个月定期开放债券(A类)、博时天颐债券(C类)、博时安泰18个月定期开放债券(A类)、

  博时宏观回报债券(C类)、博时景兴纯债债券、博时裕达纯债债券等产品同类排名均在前1/4。

  博时旗下QDII基金继续表现突出,博时标普500ETF、博时标普500ETF联接(C类)、博时标

  普500ETF联接(A类)2019年净值增长率分别超过或接近30%,同类排名分别为第4、第6、第

  14;博时亚洲票息收益债券(人民币)2019年净值增长率超过10%,同类排名第7。

  商品型基金当中,博时黄金ETF、博时黄金ETF联接(A类)、博时黄金ETF联接(C类)2019年

  均较好地跟上了黄金上涨行情,净值增长率均超过18%,其中博时黄金ETF净值增长率同类排名第

  2019年12月26日,界面新闻在京举办“2019中国优金融奖”颁奖盛典,博时基金凭借“政策响

  应、行业领先、实体支持、创新赋能”等方面的综合卓越表现,荣获“年度基金公司”大奖以及“2019

  2019年12月21日,和讯网“第十七届财经风云榜金融峰会”在上海举办,博时基金荣获“年度卓

  2019年12月20日,华夏时报“华夏机构投资者年会暨第十三届金蝉奖颁奖典礼”在北京举办。

  2019年12月12日,投资者网“2019中国投资年度排名颁奖典礼”在上海隆重举行。博时基金荣

  2019年12月10日,投资时报“见未来”——2019第二届资本市场高峰论坛暨金禧奖年度颁奖盛

  典在京举办,博时基金荣获投资时报颁发的2019年度金禧奖“2019最佳公募基金公司奖”。

  2019年12月5日,金融界“大变局.大视野.大未来” ——第四届智能金融国际论坛暨2019金融

  界“领航中国”年度盛典在北京举行,博时基金斩获四项大奖,博时基金荣获“杰出年度基金公司奖”,

  凭借在金融科技方面的杰出贡献,获得“杰出年度智能金融品牌奖”,博时基金总经理江向阳荣获“杰

  2019年12月5日,21世纪财经“金帆奖”颁奖典礼在广州举行,博时基金凭借在业内所取得的

  2019年11月29日,《经济观察报》在北京举办了“卓越金融企业”颁奖典礼,博时基金荣获“年

  2019年11月29日,北京商报“寻路未来金融”——2019年度北京金融论坛在京举办,博时基金

  凭借优秀的投研能力及全面的产品布局,荣获“北京金融业十大金融品牌——产品创新奖”。

  2019年11月28日,新浪财经2019新浪金麒麟论坛.ESG峰会在北京举办,会上公布了2019

  中国企业ESG“金责奖”评选名单,意在嘉奖那些对中国ESG事业做出卓越贡献的企业和机构,博时

  2019年11月22日,2019年度中国金融发展论坛暨金鼎奖颁奖典礼在北京举行,在资产管理领

  域甄选出了一批优质的标杆企业。群雄逐鹿百舸争流,博时基金跻身新资管时代的佼佼者,成功斩

  2019年11月15日,中国经济网“2019中国金融服务于创新论坛”在北京举办,博时基金荣获“金

  2019年11月15日,2019年度第一财经金融价值榜(CFV)颁奖典礼在上海举行,博时基金凭

  2019年11月9日,人民日报社《国际金融报》和河南省商丘市人民政府共同主办的“第三届资

  2019年10月,由中国网主办的2019年度第二届“中国网之优秀金融扶贫先锋榜”评选活动圆满

  结束,经过多轮线上投票和业内专家、学者的专业评审,博时基金荣获 “精准扶贫先锋机构”奖。

  2019年9月27日,《证券时报》主办的“2019中国AI金融探路者峰会暨第三届中国金融科技先

  锋榜”颁奖典礼在深圳举行,博时基金凭借“新一代投资决策支持平台”项目,获登“中国公募基金智

  2019年8月17日,第二届济安五星基金“群星汇”暨颁奖典礼在京举行,博时基金斩获基金公司

  综合奖“群星奖”、“众星奖”、“五星奖”,基金产品单项奖“货币型基金管理奖”、“QDII基金管理奖”

  以及2项“五星基金明星奖”等7项大奖,彰显出老牌基金公司强大的实力底蕴。

  2019年7月5日,2019 金牛基金高峰论坛暨第十六届中国基金金牛奖颁奖典礼在北京进行,

  博时基金研究部总经理王俊和固定收益总部专户组投资总监张李陵分别获得“人气金牛”奖项,两位

  各自管理的绩优产品博时主题行业混合(LOF)(160505)和博时信用债纯债债券(050027)分别荣获

  “五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”奖和“三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”奖。

  2019年6月20日,由中国基金报独家主办的第六届中国基金业“英华奖”评选隆重揭晓,博时基

  金在此次英华奖中揽获6项最佳基金经理大奖。其中,博时基金蔡滨拿下“三年期股票投资最佳基金

  经理”;陈凯杨荣膺“五年期纯债投资最佳基金经理”;何凯则一举揽获“三年期海外固收投资最佳基

  金经理”和“五年期海外固收投资最佳基金经理”两项桂冠;过钧则再度获得“三年期二级债投资最佳

  2019年4月25日,由上海证券报主办的第十六届“金基金”奖的评选结果如期揭晓,博时基金在

  评选中一举夺得最具份量的公司奖项“2018年度金基金司”奖,博时主题行业(160505)继去

  年获得“三年期金基金分红”奖,后拿下“2018年度金基金.十年期偏股混合型基金”奖,同时,博时裕

  瑞纯债债券(001578)获得“2018年度金基金.一年期债券基金”奖。

  2019年4月14日,第十六届中国基金业金牛奖评选结果揭晓,博时基金旗下绩优产品博时主

  题行业混合(LOF)(160505)荣获“五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”奖;博时信用债纯债债券

  2019年3月21日,由证券时报主办的第六届中国机构投资者峰会暨财富管理国际论坛在北京

  隆重举行,同时第十四届中国基金业明星基金奖和中国公募基金首届英华奖也随之揭晓。博时基金

  凭借出色的资产管理能力和优秀的业绩表现,一举摘得 “2018年度十大明星基金公司”称号。在英华

  奖的评选中,博时基金在获评“2018年度最佳电商业务发展基金公司”奖的同时,还凭借博时基金20

  周年品牌传播项目拿下了“2018年度最佳营销策划案例(最佳综合)”奖。此外,博时慈善基金会公

  益助学项目获得了“2018年度最佳社会公益实践案例”。在产品奖方面,助力央企结构转型和改革的

  博时央企结构调整ETF获评英华奖“2018年度最佳创新基金产品”;博时裕瑞纯债债券获得“2018年

  度普通债券型明星基金”奖;博时宏观回报债券则凭借同类可比基金第一的佳绩喜获“2018年度积极

  债券型明星基金”奖;博时亚洲票息收益债券(QDII)、博时双月薪定期支付债券双双以过去五年稳居

  同类前列的好成绩分别拿下“五年持续回报QDII明星基金”、“五年持续回报普通债券型明星基金”称

  2019年2月25日,博时国际在“投资洞见与委托”(Insights&Mandate)举办的第二届专业投资

  奖评选活动中荣获“2019年度最佳机构法人投资经理”,并凭借博时国际于2018年5月10日共同成

  2019年1月23日,由深圳市福田区金融发展事务署首届举办的 “香蜜湖金融科技创新奖”颁奖

  典礼在深圳福田隆重举行,《博时基金基于大数据技术升级量化投资技术》项目荣获优秀项目奖,博

  2019年1月11日,中央国债登记结算有限责任公司(以下简称“中债登”)公布了《2018年度

  中债优秀成员评选结果》。凭借在债券市场上的深厚积淀和优异的投研业绩,博时基金获评年度“优

  注:上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵

  在本报告期内,本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细

  则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定,并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信

  于社会的原则管理和运用基金资产,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金投资管理符合

  报告期内,根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求,公司进一步完

  善了《公平交易管理制度》,通过系统及人工相结合的方式,分别对一级市场及二级市场的权益类及

  固定收益类投资的公平交易原则、流程,按照境内及境外业务进行了详细规范,同时也通过强化事

  报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司

  本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的

  单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共144次,均为指数量化投资组合因投资策略需要和

  其他组合发生的反向交易。本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交

  2019年4季度,市场悲观情绪有所修复,指数表现震荡向上,主要源于:1)中美贸易摩擦悲

  观预期已经反应较为充分,并在12月份出现阶段性缓和;2)中央经济工作会议定调国内政策基调

  仍以稳为主,确保经济运行在合理区间。本基金在仓位上较3季度有所提升,在配置上,自下而上

  截至2019年12月31日,本基金基金份额净值为1.1775元,份额累计净值为1.1775元。报告

  期内,本基金基金份额净值增长率为17.75%,同期业绩基准增长率9.43%。

  展望一季度,我们对市场看法正面,主要源于:1、中美关系阶段性缓和,将一定程度提升全球

  金融市场和实体企业的风险偏好;2、2020年是全面建成小康社会的收官之年,我们对上半年货币

  和财政政策展望正面。我们重点配置方向仍然是维持1)总量仍有增长的行业;2)竞争格局改善的

  未来市场可能出现的风险在于:1、地缘政治事件;2、美国金融市场。我们会随时保持跟踪,

  报告期内,本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,在完善内部

  控制制度和流程手册的同时,推动内控体系和制度措施的落实;强化对基金投资运作和公司经营管

  理的合规性监察,通过实时监控、定期检查、专项检查等方式,及时发现情况,提出改进建议并跟

  踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的情

  况进行核查,发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告,定期向公司董事、总经理和

  2019年,我公司根据法律、法规的规定,制定了《基金中基金投资管理办法》、《科创板投资管

  理制度》、《反洗钱政策手册》等制度文件。修订了《博时基金管理有限公司章程》、《法定信息披露

  制度及流程》等制度文件,以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求。不断建设及完

  善“新一代投资决策支持系统”、“博时客户关系管理系统”等管理平台,加强了公司的市场体系、投

  研体系和后台运作的风险监控工作。在新基金发行和老基金持续营销的过程中,严格规范基金销售

  业务,按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料,选择有代销资格的代销机构

  本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定,确保基金资产估值的

  公平、合理,有效维护投资人的利益,设立了博时基金管理有限公司估值委员会(以下简称“估值委

  员会”),制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经理、督察长、投资总监、

  研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负责人等成员组成,基金经理原则上不参与估值委员会

  的工作,其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有5年以上专业工作

  经历,具备良好的专业经验和专业胜任能力,具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有:

  保证基金估值的公平、合理;制订健全、有效的估值政策和程序;确保对投资品种进行估值时估值

  参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金

  估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释,

  通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当

  性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

  本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司签署服务协议,由其按约定提供在银行间同业市

  本基金收益分配原则为:由于本基金A类基金份额不收取销售服务费,而C类基金份额收取销

  售服务费,各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同,本基金同一类别的每一基金份额享有

  同等分配权;封闭期内,在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益每年至少分配一次,基金每

  次收益分配比例最低不低于已实现收益的50%,但若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配;

  本基金场外收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金分红或将现金分红自

  动转为相应类别的基金份额进行再投资(红利再投资不受封闭期限制);若投资者不选择,本基金默

  认的收益分配方式是现金分红;本基金场内收益分配方式为现金分红;基金收益分配后基金份额净

  值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能

  低于面值;法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。在符合法律法规及基金合同约定,并对基

  金份额持有人利益无实质不利影响的前提下,基金管理人可与基金托管人协商一致后对基金收益分

  根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况,本报告期内本基金未进行收

  招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度,我行在履行托管职责

  中,严格遵守有关法律法规、托管协议的规定,尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。

  5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

  招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款,对托管产品的投资行为进行监督,并

  招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则,独立地设置、登录和保管本产品

  本年度报告中利润分配情况线 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

  本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确,不存在虚

  博时优势企业3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人:

  我们审计了博时优势企业3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金(LOF)(以下简称“博时优势

  企业”)的财务报表,包括2019年12月31日的资产负债表,2019年6月3日(基金合同生效日)至2019

  年12月31日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。

  我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中

  国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协

  会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了博时优势企业2019年12月31日

  的财务状况以及2019年6月3日(基金合同生效日)至2019年12月31日止期间的经营成果和基金净

  我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表

  审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、

  按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于博时优势企业,并履行了职业道德方面的其他

  博时优势企业的基金管理人博时基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企

  业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报

  表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错

  在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估博时优势企业的持续经营能力,披露与持续经

  营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算博时优势企业、终止

  我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出

  具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在

  某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来

  可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

  在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也

  (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对这

  些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、

  故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发

  (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发

  (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

  (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,

  就可能导致对博时优势企业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结

  论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注

  意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审

  计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致博时优势企业不能持续经营。

  (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交

  我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括

  2、本财务报表的实际编制期间为2019年6月3日(基金合同生效日)至2019年12月31日止

  基金管理人负责人:江向阳,主管会计工作负责人:王德英,会计机构负责人:成江

  博时优势企业3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券

  监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2018]2235号《关于准予博时优势企业3年封闭运

  作灵活配置混合型证券投资基金(LOF)注册的批复》核准,由博时基金管理有限公司依照《中华人民

  共和国证券投资基金法》和《博时优势企业3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金(LOF)基金合

  同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共

  募集人民币1,084,711,727.89元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字

  (2019)第0334号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《博时优势企业3年封闭运作灵活配置混

  合型证券投资基金(LOF)基金合同》于2019年6月3日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额

  为1,085,251,040.69份基金份额,其中认购资金利息折合539,312.80份基金份额。本基金的基金管理

  本基金合同生效后,前三年封闭运作,在封闭期内不开放申购、赎回业务,但投资人可在本基

  金上市交易后通过深圳证券交易所转让基金份额。封闭期届满后,本基金转换为上市开放式基金

  (LOF),并更名为博时优势企业灵活配置混合型证券投资基金(LOF),投资人可在基金的开放日办理

  经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2019]第747号核准,本基金6,111,394.00份A类

  基金份额于2019年12月2日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外,基金份额持

  根据《博时优势企业3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金(LOF)基金合同》,本基金根据

  销售服务费及申购费收取方式、起始销售的时间等不同,将基金份额分为不同的类别。其中,不从

  本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额,称为A 类基金份额;从本类别基金资产中计提销售

  服务费的基金份额,称为C类基金份额。除上述费用差异外,本基金仅有A类基金份额上市交易,

  C类基金份额仅在场外销售而不申请上市交易;且在基金合同生效后,封闭期为三年(含三年),期

  间不销售C类基金份额,本基金进入开放期后开始销售C类基金份额。本基金A类和C类基金份

  额分别设置基金代码。由于两类基金份额的收费方式不同,本基金A类基金份额和C类基金份额将

  根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时优势企业3年封闭运作灵活配置混合型证券

  投资基金(LOF)基金合同》的有关规定,本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具,包括

  国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、内地与香港股

  票市场交易互联互通机制下允许投资的香港联合交易所上市的股票(以下简称“港股通标的股票”)、债

  券(包括国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、可转换债券(含可分离

  交易可转换债券)、可交换债、次级债、中小企业私募债等)、债券回购、货币市场工具、同业存单、

  权证、股指期货、国债期货、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工

  具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金的股票资产比例为0%-95%,其中投资于本基金所界定的

  优势企业的证券的比例不低于非现金基金资产的80%,港股通标的股票的投资比例为股票资产的

  0%-50%。本基金封闭期届满转换为上市开放式基金(LOF)后,每个交易日日终在扣除股指期货合约、

  国债期货合约所需缴纳的交易保证金后,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净

  值的5%;在封闭期内,每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴纳的交易保证金后,

  应当保持不低于交易保证金一倍的现金,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。

  权证投资比例不得超过基金资产净值的3%。本基金的业绩比较基准为:沪深300指数收益率×60%+

  本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于2020年3月26日批准报出。

  本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准

  则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金

  业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《博时优势企业3年封闭运作灵活配置混合型

  证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布

  本基金2019年6月3日(基金合同生效日)至2019年12月31日止期间的财务报表符合企业会计

  准则的要求,真实、完整地反映了本基金2019年12月31日的财务状况以及2019年6月3日(基金

  合同生效日)至2019年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

  本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2019年6

  金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、

  可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有

  本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公

  允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍

  生金融资产列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金

  本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应

  收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

  金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融

  负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金

  金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对

  于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应

  对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应

  金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

  (2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3)

  该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,

  当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终

  本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并

  (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近交

  易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充

  足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行

  调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值

  为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该

  限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应

  (2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持

  的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或

  (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调

  本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认金额

  的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负

  实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购

  损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申

  购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在

  申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。

  损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

  股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为

  投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债

  券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支

  持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部

  分和投资收益部分,将本金部分冲减资产支持证券投资成本,并将投资收益部分扣除在适用情况下

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值

  变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价

  应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按

  本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

  其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的

  每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,其中场外基金份额持有人可选择

  现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资,场内基金份额

  持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未

  实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润

  中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分

  本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确

  定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分

  能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成

  果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现

  金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则

  根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票

  投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:

  (1) 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活

  跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导

  意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收

  (2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗

  交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布

  证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>

  的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票

  估值指引(试行)》(以下简称“指引”),按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中

  证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行

  (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可分离债券

  和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13号《中国

  证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关

  于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交

  易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可分离债券和私募债券除外),按照

  中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品

  <种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。

  根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、

  财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息

  红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号《财政部国家税务总局证监会关于沪

  港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红

  利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点

  的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税

  [2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税

  务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关

  于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值

  税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90

  号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要

  (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品

  管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增

  对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债

  以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以产生

  (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,

  (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%

  的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股

  息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应

  纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后

  取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、

  红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

  对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利,H股公司应向中国证券登

  记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请,由中国结算向H股公司提供内地个人投资者

  名册,H股公司按照20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非

  (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

  基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票,按照香港特别行政区现行税法规定

  (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用

  注:1.本基金自2019年5月7日起至2019年5月27日止期间公开发售,共募集有效净认购资

  时优势企业3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金(LOF)招募说明书》的规定,本基金设立募集

  期间内认购资金产生的利息收入人民币539,387.46元在本基金成立后,折合为539,312.80份基金份

  2.截至2019年12月31日止,本基金于深交所上市的基金份额为9,385,076.00份,托管在场外

  未上市交易的基金份额为1,075,865,964.69份。上市的基金份额登记在证券登记结算系统,可选择按

  市价流通或按基金份额净值申购或赎回;未上市的基金份额登记在注册登记系统,按基金份额净值

  3. 根据《博时优势企业3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金(LOF)招募说明书》的相关

  规定,本基金于2019年6月3日(基金合同生效日)至2022年6月2日止期间暂不向投资人开放基金

  本基金的基金管理人于2020年1月10日宣告2019年度的第1次分红,向截至2020年01月

  14日止在本基金注册登记人中国证券登记结算有限责任公司登记在册的全体持有人,按每10份基

  注:支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提,逐日

  注:支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计

  7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况

  7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况

  7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  注:1、基金可作为特定投资者,认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非公

  开发行股份,所认购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。根据《上市公司股东、董监高减

  持股份的若干规定》及《深圳/上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份

  实施细则》,基金持有的上市公司非公开发行股份,自股份解除限售之日起12个月内,通过集中竞

  价交易减持的数量不得超过其持有该次非公开发行股份数量的50%;采取大宗交易方式的,在任意

  连续90日内,减持股份的总数不得超过公司股份总数的2%。此外,基金通过大宗交易方式受让的

  原上市公司大股东减持或者特定股东减持的股份,在受让后6个月内,不得转让所受让的股份。

  2、基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基

  金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新股上

  市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股,从新股获配日至

  3、根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡

  导建议》,基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的,锁定期限为自发行人股票上市之

  4、本基金在持有上述受限证券期间,若获得送股配股等权益,其数量与金额也包含在上述披露

  本基金是混合型基金,其预期收益及风险水平高于货币市场基金、债券型基金,低于股票型基

  金,属于中高预期风险、中高预期收益的基金品种。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工

  具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及

  市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是通过投资于具备竞争优势的上市公司,

  本基金的基金管理人建立了董事会领导,以风险管理委员会为核心的,由总经理、督察长、监察法

  律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全面风险管

  理体系的建设,董事会负责制定公司的风险管理政策,对风险管理负完全的和最终的责任;在董事

  会下设立风险管理委员会,负责批准公司风险管理系统文件和批准每一个部门的风险级别,以及负

  责解决重大的突发的风险;督察长独立行使督察权利,直接对董事会负责,向风险管理委员会提交

  独立的风险管理报告和风险管理建议;监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行

  监察,并为每一个部门的风险管理系统的发展提供协助,使公司在一种风险管理和控制的环境中实

  现业务目标;风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程,组织实施公司投资风险管

  本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估

  测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损

  失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征

  通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可

  靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。

  信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出

  本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存

  放在本基金的托管人招商银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交

  易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;

  在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的

  本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行

  本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及

  流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风

  险一方面来自于基金份额持有人于约定开放日要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品

  种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合

  针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人于开放期内每日对本基金的申购赎回情

  况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基

  金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放

  于2019年12月31日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计

  息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期

  本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》且于

  基金开放期内按照《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施

  行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组

  合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性

  本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基

  金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。于开放期内,本基

  金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超

  过该上市公司可流通股票的15%,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上

  市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行

  本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流通

  暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入

  短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资和资产支持证券投资的公允价值。

  本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。于2019年12月31

  日,本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产净值的15%。

  于开放期内,本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值

  进行审慎评估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。

  于2019年12月31日,本基金确认的净赎回申请未超过7个工作日可变现资产的可变现价值。

  同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透

  原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及

  对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动

  性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押

  品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足

  额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接

  市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而

  利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性

  金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每

  本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久

  本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金

  流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付

  注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰

  于2019年12月31日,本基金持有的交易性债券投资和资产支持证券投资公允价值占基金资产

  净值的比例为0.80%,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。

  外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金

  持有不以记账本位币计价的资产,因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头

  其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外

  的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易

  的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,

  本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,通过对宏观经济情况及政策的分析,结

  合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析,

  选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的

  变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。

  本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险,严格按照基金合同中对投资组合比例的要求

  进行资产配置。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多

  公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低

  于2019年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于

  第一层次的余额为974,831,800.69元,属于第二层次的余额为11,059,353.33元,无属于第三层次的

  对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不

  活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及

  限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对

  于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

  于2019年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。

  不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价

  注:本项的“买入金额”均按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费

  注:本项的“卖出金额”均按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费

  注:本项 “买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填

  8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

  8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

  本基金将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参

  本基金的股指期货交易对基金总体风险影响不大,符合本基金的投资政策和投资目标。

  8.12.1报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在报告编制日

  8.12.2报告期内基金投资的前十名股票中,没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

  基金管理人在本报告期内重大人事变动情况:基金管理人于2019年8月24日发布了《博时基

  金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》,董良泓先生不再担任博时基金管理有限公司副总经

  理职务。基金托管人在本报告期内重大人事变动情况:自2019年12月18日起,姜然女士不再担任

  本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供审计

  本报告期内,基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有受到监管部

  注:本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通

  知》(证监基字[2007]48号)的有关规定要求,我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经

  (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;

  (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,

  能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信

  息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能

  力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支

  13.1.1中国证券监督管理委员会批准博时优势企业3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金

  13.1.2《博时优势企业3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金(LOF)基金合同》

  13.1.3《博时优势企业3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金(LOF)托管协议》

  13.1.5报告期内博时优势企业3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金(LOF)在指定报刊上

  13.1.6博时优势企业3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金(LOF)各年度审计报告正本

365app